今天有一位朋友问，工龄25年，但退休前工资5000元，6月份退休，还推迟了两个月，养老金才2000元，不足当地的最低工资水平。这种情况，计算的养老金正确吗？

说实话，我们的养老保险制度是多缴多得、长缴多得、晚退多得，但是也都是有限度的。

养老保险缴费25年，养老金一般情况要比15年更高。推迟退休两个月，养老金确实也会更多一些。具体是如何体现的呢？让我们根据养老金计算公式看一下。

养老金计算公式包括两部分。

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金。

①基础养老金计算公式如下：

退休上年度社会平均工资一些地方也称之为当年的养老金计发基数，各个地方相差较大，去年是6606元至12307元，今年预计也会有所提升。

本人的平均缴费指数，指的是当年的缴费基数除以当年的上年度社平工资，然后求平均值。差不多就是60%档次缴费，平均缴费指数0.6，100%档次缴费，平均缴费指数1.0。

上述这位朋友的平均缴费指数并不高，只有0.7左右。如果养老保险缴费年限是25年，根据计算公式可以领取21.25%的社平工资或养老金计发基数。

我们用河北省的养老金计发基数7265元计算，基础养老金部分为1544元。

如果是养老保险缴费年限只有15年的话，只能领取12.75%的养老金计发基数，基础养老金仅有927元左右。

②个人账户养老金计算公式如下：

养老保险个人账户余额，是按照缴费基数逐渐积累的。比如说我们当月的缴费基数是4000元，每月个人账户可以积累320元。每年还会计算利息，具体记账利率每年也有人社部统一公布，每年都有所不同。

这位职工的个人账户余额有10万元左右，相对比较好计算的。说实话，由于她推迟了两个月退休，其养老保险个人账户多积累了两个月的余额，还有两个月的利息，差不多能有1000元左右。

退休年龄确定的计发月数，50岁退休是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。这位女职工原本是50岁退休，延迟退休了2个月，现在计发月数是194.2个月。

如果养老保险个人账户余额有10万元，50岁退休，个人账户养老金是513元左右。如果个人账户余额是10.1万，计发月数194.2个月，每月个人账户养老金是520元，提升7元左右。

如果缴费年限15年的话，养老保险个人账户余额一般也就是6~7万元，个人账户养老金大约是300~350元。所以养老金还是有差距的。

缴费25年、养老保险个人账户10.1万元，50岁02个月退休，按照上面计算出来的养老金是2064元，确实是非常正常的一件事情。

不过话又说回来，这仅仅是刚刚退休计算的养老金待遇，退休以后的养老金还会每年进行增长。比如说今年12月份，各地今年退休人员的养老金要使用今年的计发基数重算养老金。明年开始每年都按照国家统一调整方案进行增加。

万一参保人去世，还可以为家属发放一定额度的丧葬补助金和抚恤金。

总体来说，退休养老金的总体待遇是非常划算的一种保障，尤其是长期养老，另外还涵盖了家庭保障。#企业退休金的多少跟工龄关系大吗#